PENGARUH JUMLAH ATM CARDLESS DALAM PELAYANAN E-BANKING TERHADAP KINERJA KEUANGAN PERBANKAN YANG TERDAFTAR PADA BURSA EFEK DI INDONESIA TAHUN 2019-2025
DOI:
https://doi.org/10.35794/7k76tx16Abstract
Abstract. This study aims to analyze the impact of the number of cardless ATMs within e-banking services on the financial performance of banks listed on the Indonesia Stock Exchange (IDX) during the 2019–2025 period. The study employs a quantitative approach using secondary data obtained from annual reports, financial statements, and sustainability reports published on the official websites of the IDX and the respective banks. The study population comprises all banks listed on the IDX, while the sample was selected using a purposive sampling technique based on specific research criteria. Data were analyzed using panel data regression with the aid of SmartPLS software; the number of cardless ATMs served as the independent variable, and financial performance—measured by Return on Assets (ROA)—served as the dependent variable. The study results are expected to show that the number of cardless ATMs in e-banking services has an insignificant effect on banking financial performance. However, a greater number of cardless ATM facilities provided by banks enhances the efficiency of digital services offered to customers, thereby boosting operational productivity and bank profitability, as reflected in an increase in Return on Assets (ROA).
Abstrak. Penelitian ini bertujuan untuk menganalisis pengaruh jumlah ATM Cardless dalam layanan e-banking terhadap kinerja keuangan perbankan yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia (BEI) periode 2019–2025. Penelitian menggunakan pendekatan kuantitatif dengan data sekunder yang diperoleh melalui laporan tahunan, laporan keuangan, dan laporan keberlanjutan bank yang dipublikasikan pada situs resmi Bursa Efek Indonesia (BEI) dan masing-masing bank. Populasi penelitian terdiri atas seluruh bank yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia, sedangkan sampel ditentukan menggunakan teknik purposive sampling berdasarkan kriteria penelitian. Data dianalisis menggunakan regresi data panel dengan bantuan perangkat lunak SmartPLS, di mana jumlah ATM Cardless digunakan sebagai variabel independen dan kinerja keuangan yang diukur menggunakan Return on Assets (ROA) sebagai variabel dependen. Hasil penelitian diharapkan menunjukkan bahwa jumlah ATM Cardless dalam layanan e-banking berpengaruh tidak signifikan terhadap kinerja keuangan perbankan. Semakin banyak fasilitas ATM Cardless yang disediakan bank, semakin tinggi efisiensi layanan digital yang diberikan kepada nasabah, sehingga mampu meningkatkan produktivitas operasional dan profitabilitas bank yang tercermin melalui peningkatan nilai Return on Assets (ROA).
References
Adam, M. (2024). Analisis efisiensi operasional dalam meningkatkan produktivitas di perusahaan manufaktur XYZ. Musytari: Jurnal Manajemen, Akuntansi, dan Ekonomi, 11(4), 131–140. https://ejournal.warunayama.org/index.php/musytarineraca/article/view/8009
Ahmad, S. (2026). Title of article. International Journal of Science, Engineering and Technology, 14(3), 334.
Alamsyah, F., Saerang, I. S., & Tulung, J. E. (2019). Analisis akurasi model Zmijewski, Springate, Altman, dan Grover dalam memprediksi financial distress. Jurnal Riset Ekonomi, Manajemen, Bisnis dan Akuntansi, 7(2). https://doi.org/10.35794/emba.v7i2.49101
Ayuningtyas, M., & Sufina, L. (2023). Pengaruh penggunaan mobile banking, internet banking, dan ATM terhadap kinerja keuangan perbankan (Studi kasus sektor bank konvensional yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia tahun 2017–2021). Jurnal Keuangan dan Perbankan, 19(2), 119–130.
Bintari, I. K. (2022). Pengaruh profitabilitas, likuiditas, dan sales growth terhadap financial distress pada sektor teknologi. Jurnal Ilmu dan Riset Akuntansi, 11(5).
Chiu, C. M., Hsu, M. H., Lai, H., & Chang, C. M. (2012). Perception and prediction of intention to use online banking. Research in Business & Social Science, 9(1), 112–126.
Curran, J. M., & Meuter, M. L. (2005). Self-service technology adoption: Comparing three technologies. Journal of Services Marketing, 19(2), 103–113. https://doi.org/10.1108/08876040510591411
Damayanti, T., & S., M. (2022). Fintech terhadap kinerja keuangan perbankan di Indonesia. Jesya (Jurnal Ekonomi dan Ekonomi Syariah), 5(1), 890–901.
Dewi, D. D., & Octrina, F. (2022). Pengaruh era digital terhadap kinerja keuangan perbankan BUMN periode 2013–2020. e-Proceeding of Management, 9(4), 1773–1780.
Firdaus, A. S., Sjahruddin, H., Sukarno, Z., & A. T. (2021). Pengaruh dimensi bauran pemasaran terhadap minat nasabah menggunakan layanan e-banking. Niagawan, 10(1), 45–56. https://jurnal.unimed.ac.id/2012/index.php/niagawan/article/view/21087
Ginting, M. C., Sagala, L. S., Panjaitan, R. Y., & Situmorang, D. R. (2022). Pengaruh electronic banking terhadap kinerja perusahaan perbankan yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia periode 2019–2021. Jurnal Mutiara Akuntansi, 7(2), 118–127. https://doi.org/10.51544/jma.v7i2.3455
Hafizhah, Y. D., & Rosa, E. S. (2022). Tinjauan atas layanan e-banking dalam meningkatkan kepuasan nasabah pada PT. Bank BUMN Kantor Cabang Pajajaran Bogor. Jurnal Aplikasi Bisnis Kesatuan, 2(2), 115–124.
Hatari, S. N. (2021). Pengaruh penerapan e-banking terhadap kinerja keuangan pada Bank Umum Syariah di Indonesia (Periode 2016–2020) [Skripsi, UIN Sumatera Utara]. Repository UIN Sumatera Utara. http://repository.uinsu.ac.id/15166/
Imannisa, A. S. (2025). Financial technology (fintech) dan pengaruhnya terhadap kinerja keuangan perbankan di Indonesia [Skripsi, Universitas Malikussaleh]. RAMA Universitas Malikussaleh.
Indrianti, S., Gamayuni, R. R., & Susilowati, N. (2022). Pengaruh financial technology terhadap kinerja keuangan perbankan konvensional yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia (BEI) tahun 2017–2021. Jurnal Akuntansi dan Keuangan, 14(2), 349–373.
Kohli, R., & Melville, N. P. (2019). Digital innovation: A review and synthesis. Information Systems Journal, 29(1), 200–223.
Lailani, E. O., & Regina, T. (2021). Penggunaan mobile banking sebagai upaya memperlancar transaksi elektronik nasabah pada PT. Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk. Jurnal Administrasi Niaga, 9(2), 45–55.
Laudon, K. C., & Laudon, J. P. (2020). E-commerce 2020–2021: Business, technology and society (16th ed.). Pearson.
Lee, I., & Shin, Y. J. (2021). Fintech: Ecosystem, business models, investment decisions, and challenges. Business Horizons, 64(1), 35–46. https://doi.org/10.1016/j.bushor.2020.09.003
Magnusson, J., Holmström, J., & Bennstedt, C. (2021). Digital innovation and transformation: A framework. Technological Forecasting and Social Change, 162, Artikel 120358.
Mardhiyah, D. I., & S., N. S. W. (2019). Pengaruh penerapan internet banking terhadap kinerja perbankan di Indonesia. Jurnal Ilmiah Manajemen, 12(3), 131–142.
Mardiyanto, H. (2009). Intisari manajemen keuangan. Grasindo.
Mojambo, G. A., Tulung, J. E., & Saerang, R. T. (2020). The influence of top management team (TMT) characteristics toward Indonesian banks financial performance during the digital era (2014-2018). JMBI UNSRAT (Jurnal Ilmiah Manajemen Bisnis dan Inovasi Universitas Sam Ratulangi), 7(1).
Mubarokah, S. (2021). Banking digitalization through self-service technology toward customer behavior at Bank Syariah Indonesia (BSI) Yogyakarta City. Jurnal Ekonomi Islam. https://journal.stie-aas.ac.id/index.php/jei/article/view/10534
Nafisah, S., Mubarok, A., & Ansori, M. (2024). Pengaruh mobile banking terhadap kinerja keuangan bank umum syariah dengan efisiensi operasional sebagai variabel moderasi. Jurnal Teknologi Manajemen. https://ojs.staialfurqan.ac.id/jtm/article/view/1477
Napitupulu, D., & Cahyadi, A. (2023). The adoption of cardless cash withdrawal using extended UTAUT model. Journal of Information Systems and Informatics, 5(2), 410–422.
Nguyen, T. T. H. (2022). Digital banking adoption and bank performance: Evidence from emerging markets. Journal of Asian Finance, Economics and Business, 9(3), 125–133. https://doi.org/10.13106/jafeb.2022.vol9.no3.0125
Nurmalasari, N., Sulastri, S., & Carmelita, D. (2024). Exploring the impact of operational efficiency on performance: Case of basic industry 2023–2024. Journal of Public Sector Accounting and Management. https://ojs.stiesa.ac.id/index.php/jpsam/article/view/1631
Otoritas Jasa Keuangan. (2021). Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 12/POJK.03/2021 tentang Bank Umum. https://www.ojk.go.id
Otoritas Jasa Keuangan. (2023). Statistik perbankan Indonesia - Desember 2023. OJK.
Ozili, P. K. (2021). Digital finance, financial inclusion and sustainable development: The implications of digital technologies in the financial sector. Borsa Istanbul Review, 21(1), 1–14. https://doi.org/10.1016/j.bir.2020.10.002
Ramdani, B., Agrafojo, P., & Santos, R. (2022). Digital innovation: A systematic review. Economies, 10(4), Artikel 88.
Sanjaya, S., & Rizky, M. F. (2018). Analisis profitabilitas dalam menilai kinerja keuangan pada PT. Taspen (Persero) Medan. Jurnal Akuntansi dan Keuangan Syariah, 2(1), 45–58. https://jurnal.uinsu.ac.id/index.php/JAKS/article/view/4152
Sufian, F., & Habibullah, M. S. (2020). Bank efficiency and financial performance: Evidence from the banking sector. International Journal of Economics and Financial Issues, 10(5), 1–9.
Sunarmi, Y. (2019). Pengaruh kinerja keuangan pada perbankan yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia (BEI). Jurnal Manajemen dan Akuntansi, 8(1), 54–69.
Supriyadi, & Darmawan, B. (2023). Pengaruh financial technology (fintech) terhadap profitabilitas perbankan di Indonesia. Jurnal Darmajaya, 11(2), 85–96.
Susyanti, J., & Karmilaturrahman. (2024). Optimalisasi efisiensi operasional melalui implementasi business process management di era digital. Jurnal Ilmiah Ekonomi dan Manajemen, 2(1). https://ejurnal.kampusakademik.co.id/index.php/jiem/article/view/4409
Syahputra, R., & Suparno, S. (2022). Pengaruh penggunaan internet banking dan mobile banking terhadap kinerja keuangan perbankan (Studi pada perbankan yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia 2016–2020). Jurnal Akuntansi, 7(3), 379–388.
Tazza, A., & Sari, D. P. (2023). Pengaruh pemanfaatan teknologi finansial terhadap profitabilitas perbankan. Jurnal Mediasi. https://jurnal.univpgri-palembang.ac.id/index.php/mediasi/article/view/16579
Thio, J. C., & Yusniar, M. W. (2021). Pengaruh mobile banking terhadap kinerja keuangan perbankan Indonesia. Jurnal Manajemen dan Bisnis, 12(3), 353–364.
Tulung, J. E. (2017). Resource availability and firm’s international strategy as key determinants of entry mode choice. Jurnal Aplikasi Manajemen, 15(1). http://jurnaljam.ub.ac.id/index.php/jam/article/view/916
Tulung, J. E., & Ramdani, D. (2016). The influence of top management team characteristics on BPD performance. International Research Journal of Business Studies, 8(3), 155–166. http://irjbs.com/index.php/jurnalirjbs/article/view/1147
Yogaswari, D. A., & Diantini, N. N. A. (2024). Pengaruh inovasi digital terhadap kinerja keuangan perbankan di Indonesia. E-Jurnal Ekonomi dan Bisnis Universitas Udayana, 13(2), 210–225. https://ojs.unud.ac.id/index.php/eeb/article/view/118267
Yudhanto, W., Sijabat, Y. P., & Giovanni, A. (2022). Inovasi perbankan digital dan kinerja perbankan di Indonesia. Prosiding Seminar Nasional & Call for Paper Fakultas Ekonomi Universitas Tidar, 1, 92–111.
