ANALISIS PENGARUH FAKTOR INTERNAL DAN EKSTERNAL TERHADAP ROA PERBANKAN DI INDONESIA

Meiky T. Taliwuna, David P.E Saerang, Sri Murni

Abstract


Abstrak: Analisis profitabilitas adalah analisa tingkat pengembalian investasi
perusahaan yang berfokus pada sumber daya perusahaan. ROA telah menjadi
indikator utama yang digunakan perbankan untuk mengukur efisiensi
pengelolaan sumber dana yang ada untuk menghasilkan laba. Tujuan penelitian
ini dilakukan untuk menganalisis pengaruh faktor internal yang terdiri dari
Capital Adequacy Ratio (CAR), Loan to Funding Ratio (LFR) dan Non-
Performing Loan (NPL) serta faktor eksternal yaitu Bank Indonesia 7-Day
(reverse) Repo Rate (BI7DRR) dan tingkat Inflasi terhadap profitabilitas
perbankan di Indonesia yang diproksikan dengan Return On Asset (ROA)
dilakukan dengan menganalisa laporan keuangan 11 perbankan dengan total aset
terbesar di Indonesia yang secara konsisten terdaftar di Bursa Efek Indonesia
tahun 2016-2018. Adapun metode statistik yang digunakan untuk menguji ke-6
model hipotesis yang telah ditentukan adalah metode regresi linear berganda dan
regresi linear sederhana. Setelah diuji secara bersama-sama menunjukkan bahwa
secara simultan faktor internal maupun eksternal berpengaruh signifikan
terhadap profitabilitas perbankan di Indonesia periode 2016-2018. Hasil
penelitian secara parsial menunjukkan bahwa CAR berpengaruh signifikan dan
positif terhadap ROA perbankan serta NPL berpengaruh signifikan dan negatif
terhadap ROA sedangkan LFR, BI7DRR, dan tingkat inflasi tidak berpengaruh
signifikan terhadap naik turunnya ROA perbankan.

Kata Kunci: ROA, CAR, LFR, NPL,BI7DRR, Inflasi.


Full Text:

PDF

References


Abate, T. W., & Mesfin, E. A. (2019). Factors affecting profitability of commercial Banks in Ethiopia.

International Journal of Research and Analytical Reviews, 6(1), 881-891.

Abbas, F., Iqbal, S., & Aziz, B. (2019). The Impact of bank capital, bank liquidity and credit risk on

profitability in postcrisis period: A comparative study of US and Asia. Cogent Economics & Finance

(2019), 7: 1605683, doi: 10.1080/23322039.2019.1605683.

Abdullah, M. N., Parvez, K., Ayreen, S. (2014). Bank specific, industry specific anda macroeconomic

determinants of commercial bank profitability: a case of Bangladesh. World Journal of Social

Sciences, 4(3), 82-96.

Almaqtari, F. A., Al-Homaidi, E. A., Tabash, M. I., & Farhan, N. H. (2018). The determinants of

profitability of Indian commercial banks: A panel data approach. Int J Fin Econ. 2019;24:168185.

doi: 10.1002/ijfe.1655.

Al-Harbi, A. (2019). The determinants of conventional banks profitability in developing and

underdeveloped OIC countries. Journal of Economics, Finance and Administrative Science, 24(47),

-28. doi:10.1108/JEFAS-05-2018-0043.

Badan Pusat Statistik (2015). Laporan bulanan data sosial ekonomi, (Publikasi Nomor: 03220.1505).

Diakses dari http://www.bps.go.id/index.php/publikasi/downloadFile/1214.

Bank Indonesia (2011). Booklet Perbankan Indonesia 2011. Diakses dari:

https://www.ojk.go.id/Files/201401/BookletPerbankanIndonesia2011_1390364364.pdf.

Badan Pusat Statistik. (2017). Laporan perekonomian Indonesia 2017, (Publikasi Nomor: 07330.1710).

Diakses dari https://www.bps.go.id/publication/2017/09/27/96607b0fa1ba5649ce573500/laporanperekonomian-

indonesia-2017.html

Bank Indonesia (2015). Explanation of BI Rate. 18 Mei 2015. Diakses dari

http://www.bi.go.id/en/moneter/bi-rate/penjelasan/Contents/Default.aspx.

Bank Indonesia. (2015). Peraturan Bank Indonesia Nomor: 17/11/PBI/2015 tentang perubahan atas

peraturan Bank Indonesia nomor 15/15/pbi/2013 tentang giro wajib minimum bank umum dalam

rupiah dan valuta asing bagi bank umum konvensional. Diakses dari

https://www.bi.go.id/id/peraturan/ssk/Pages/pbi_171115.aspx

Bank Indonesia. (2014). Kajian Stabilitas Keuangan No. 23, September 2014. Diakses dari

http://www.bi.go.id/id/publikasi/perbankan-dan-stabilitas/kajian/Pages/KSK_230914.aspx

Bank Indonesia. (2019). Kajian Stabilitas Keuangan No 32. Diakses dari:

https://www.bi.go.id/id/publikasi/perbankan-dan-stabilitas/kajian/Pages/KSK_3219.aspx

Bank Indonesia. (2017). Laporan Perekonomian Indonesia 2016. Diakses dari:

https://www.bi.go.id/id/publikasi/laporan-tahunan/perekonomian/Pages/LPI_2016.aspx

Bank Indonesia. (2019). Laporan Perekonomian Indonesia 2018. Diakses dari:

https://www.bi.go.id/id/publikasi/laporan-tahunan/perekonomian/Pages/LPI_2018.aspx

Bank Indonesia. (2013). Peraturan Bank Indonesia nomor 15/02//PBI/2013 tentang penetapan status dan

tindak lanjut pengawasan bank umum konvensional. Diakses dari http://www.bi.go.id

Bank Indonesia. (2013). Peraturan Bank Indonesia nomor 15/15//PBI/2013 tentang giro wajib minimum

bank umum dalam rupiah dan valuta asing bagi bank umum konvensional. Diakses dari

http://www.bi.go.id.

Bank Indonesia. (2013). Peraturan Bank Indonesia nomor 15/12//PBI/2013 tentang kewajiban penyediaan

modal minimum bank umum. Diakses dari http://www.bi.go.id.

Bank Indonesia. (2006). Statistik ekonomi keuangan di Indonesia.VIII(11).

Bojare, K., & Romanova, I. (2017). The factors affecting the profitability of Banks: the case of Latvia.

European Research Studies Journal, XX(3A), 905-919.

Corporatefinanceinstitute.com. (2019, 02 Desember). Return on asset and roa formula. Diakses dari:

https://corporatefinanceinstitute.com/resources/knowledge/finance/return-on-assets-roa-formula/

Dewi, L. E., Herawati, N. 7., & Sulindawati, L. G. E., (2015). Analisis pengaruh NIM, BOPO, LDR, dan

NPL terhadap profitabilitas. E-Journal S1 Ak. Universitas Pendidikan Ganesha, 3(1).

Dwijayanthy, F., & Naomi, P. (2009). Analisis pengaruh inflasi, BI rate, dan nilai tukar mata uang terhadap

profitabilitas bank periode 2003-2007. Karisma, 3(2), 87-98.

Flamini, V., Mc.Donald, C., & Sumacher, L. (2009). The determinants of commercial bank profitability in

Sub-Saharan African. IMF working paper, 2009.

Ghosh, S. K., & Maji, S. G. (2019). Profitability of banks in India: impacts of market structure and risk.

Journal of Applied Finance & Banking, 9(6), 181-202.

Ghozali, I. (2005). Aplikasi Analisis Multivariate dengan Program SPSS. Semarang: Badan Penerbit

Universitas Diponegoro

Gujarati, D. N. (2003). Basic Econometrics. New York: McGraw-Hill/Irwin

Hartono, J. (2012). Metodologi Penelitian Bisnis Salah Kapra dan Pengalaman-Pengalaman. Yogyakarta:

BPFE.

Hastuti, S. P., & Ghozali, I. (2019). Analisis faktor-faktor yang mempengaruhi profitabilitas perbankan gopublic

di Indonesia. Diponegoro Journal of Accounting, 8(3), 1-10.

Hendrayanti, S., & Muharam, H. (2013). Analisis pengaruh faktor internal dan eksternal terhadap

pofitabilitas perbankan. Diponegoro Journal of Management, 2(2), 1-15.

Jumono, S., Sugiyanto, S., & Mala, C. M. F. (2018) Why have bank profitability been high in Indonesia?

An analysis using dynamic panel data approach. Journal of Economic and Management Perspectives,

(2), 353 – 367.

Kawshala, H. & Panditharathna, K. (2017). The factors effecting on Bank profitability. International

Journal of Scientific and Research Publications, 7(2), 212-216.

Kumalasari, Y. & Syaichu, M. (2016). Analisis faktor-faktor yang mempengaruhi profitabilitas pada bank

umum syariah di Indonesia periode 2010 – 2014. Diponegoro Journal of Management, 5(3), 1-11.

Margaretha, F., & Letty (2017). Faktor-faktor yang mempengaruhi kinerja keuangan perbankan di

Indonesia. Manajemen Keuangan, 6(2), 84-96.

Nure, G (2019). The impact of specific banking, industrial and macroeconomic factors on bank profitability:

Evidence from the Albanian banking system. Business and Economic Research, 9(2), 182-198. doi:

5296/ber.v9i2.14724.

Nusantara, A. B. (2009). Analisis pengaruh NPL, CAR, LDR dan BOPO terhadap profitabilitas bank.

(Master tesis, Universitas Diponegoro). Diakses dari http://eprints.undip.ac.id.

Otoritas Jasa Keuangan (2018). Statistik Perbankan Indonesia Vol. 17 No. 1, Desember 2018.

Otoritas Jasa Keuangan (2018). Booklet Perbankan Indonesia 2018 Edisi 5. Diakses dari:

Paleni, H., Hidayat, S. & Jatmiko, D. P. (2017). Determinants of profitability: evidence from Indonesian

firms. International Journals of Economic Perspectives, 11 (3), 1049 – 1057.

Prasidha, D. K. (2015). Dampak nilai tukar dan risk-based bank rating terhadap prediksi kondisi perbankan

Indonesia. (Jurnal ilmiah, Universitas Brawijaya).

Purwoko, D., & Sudiyatno, B. (2013). Faktor-faktor yang mempengaruhi kinerja bank (Studi empirik pada

industry perbankan di Bursa Efek Indonesia). Jurnal Bisnis dan Ekonomi, 20(1), 25-39.

Rawlin, R., Shanmugam, R., & Bhat, V. (2014). A comparison of key determinants on profitability of

India’s largest public dan private sector banks. European Journal of Business and Management, 6(34),

-68., K

Subramanyam, K. R., & Wild, J. J (2009). Financial Statemen Analysis. Singapura: McGraw-Hill.

Sudiyatno, B., & Suroso, J. (2010). Analisis pengaruh dana pihak ketiga, BOPO, CAR dan LDR terhadap

kinerja keuangan pada sektor perbankan yang go public di Bursa Efek Indonesia, 2005-2008.

Dinamika Keuangan dan Perbankan, 2(2), 125-137

Sukarno, K. W., & Syaichu, M. (2006). Analisis faktor-faktor yang mempengaruhi kinerja bank umum di

Indonesia. Jurnal Studi Manajemen & Organisasi, 3(2), 46-58.

Tulung, J. E., Saerang, I. S., & Pandia, S. (2018). The influence of corporate governance on the intellectual

capital disclosure: a study on Indonesian private banks. Banks and Bank Systems, 13(4), 61-72.

Tulung, J. E., and Ramdani, D. (2016). The Influence of Top Management Team Characteristics on BPD

Performance. International Research Journal of Business Studies, Volume 8 Nomor 3, Pp.155-166.

Tulung, J. E., and Ramdani, D. (2018). Independence, Size and Performance of the Board: An Emerging

Market Research. Corporate Ownership & Control, Volume 15, Issue 2, Winter 2018.

Ugoani, J. N. N. (2019). Performance management and bank profitability in Nigeria. Business, Management

and Economics Research, 5(3), 49-56. doi: 10.32861/bmer.53.49.56.

Watuseke, C., Worang, F. G., & Tielung, M. V. J. (2019). Determinants of bank profitability in Indonesia.

Jurnal EMBA, 7(1), 211-220.

Wibisono, D. (2013). Panduan Penyusunan Skripsi, Tesis & Disertasi. Yogyakarta: ANDI.

Wibowo, E. S. & Syaichu, M. (2013). Analisis pengaruh suku bunga, inflasi, car, bopo, npf terhadap

profitabilitas bank syariah. Diponegoro Journal of Management, 2(2), 1-10.

Wulandari, Y., Musdolifah., & Kusairi, S. (2017). The impact of macroeconomics and internal factors on

banking distress. International Journal of Economic and Financial Issues, 7(3), 429 -436.




DOI: https://doi.org/10.35794/jmbi.v6i3.26681

Refbacks

  • There are currently no refbacks.


View My Stats

 

 Creative Commons License
This work is licensed under a Creative Commons Attribution-NonCommercial-ShareAlike 4.0 International License.